協会ニュース｜自立支援協会

2014/09/20 Vol.026

2013年度財政報告5～法人事業全体の賃借対照表

貸借対照表
2014（H26）年3月31日現在
法人全体

									(単位　円）
資産の部						負債の部
		当年度末		前年度末	増減		当年度末	前年度末	増減
流動資産		66,472,500		76,193,353	-9,720,853	流動負債	106,644,821	28,782,615	77,862,206
現　　金		235,775		137,045	98,730	短期運営資金借入金	46,000,000	0	46,000,000
預　金		9,017,986		15,928,676	-6,910,690	未払金	56,023,127	21,933,971	34,089,156
未収金		57,052,739		59,631,632	-2,578,893	預り金	4,360,030	6,748,644	-2,388,614
立替金		0		496,000	-496,000	前受金	261,664	100,000	161,664
短期貸付金		166,000		0	166,000	固定負債	10,846,724	5,499,906	5,346,818
固定資産		183,755,927		97,190,912	86,565,015	設備資金借入金	9,296,724	5,499,906	3,796,818
基本財産		168,206,198		83,202,524	85,003,674	長期運営資金借入金	1,550,000	0	1,550,000
建物		40,199,109		42,802,524	-2,603,415	負債の部合計	117,491,545	34,282,521	83,209,024
土地		128,007,089		40,400,000	87,607,089	純資産の部
その他の固定資産		15,549,729		13,988,388	1,561,341	基本金	70,784,059	70,784,059	0
建物		3,357,838		3,466,749	-108,911	基本金	70,784,059	70,784,059	0
構築物		167,680		205,630	-37,950	国庫補助金等特別積立金	27,336,959	27,675,616	-338,657
建物付属設備		482,735		648,244	-165,509	次期繰越活動収支差額	34,615,864	40,642,069	-6,026,205
車輌運搬具		6,934,947		4,543,566	2,391,381	次期繰越活動収支差額	34,615,864	40,642,069	-6,026,205
器具及び備品		1,291,337		1,281,647	9,690	（うち当期活動収支差額）	-6,026,205	-2,050,118	-3,976,087
建設仮勘定		2,380,455		3,607,089	-1,226,634	純資産の部合計	132,736,882	139,101,744	-6,364,862
権利		480,000		0	480,000
長期貸付金		342,124		0	342,124
その他の固定資産		112,613		235,463	-122,850
資産の部合計		250,228,427		173,384,265	76,844,162	負債及び純資産の部合計	250,228,427	173,384,265	76,844,162

脚注１.減価償却費の累計額 53,775,215円２.徴収不能引当金の額 0円

注記 (法人全体）

1. 重要な会計方針

(1) 貯蔵品の評価方法		最終仕入原価法

(2) 固定資産の減価償却方法		法人税法に規定する定額法による

2. 重要な会計方針の変更			該当事項なし


3. 基本財産の増加			土地	南部交流センター　敷地			51,107,089	円
				たまごハウス　　　　敷地			36,500,000	円

4. 基本金及び国庫補助金等特別積立金の取り崩し			該当事項なし


5. 担保に供されている資産の種類及び金額			基本財産	土地
			基本財産	建物	計	46,000,000	円

	担保にする債務の種類・金額		短期運営資金借入金			46,000,000	円


6. 重要な後発事象			該当事項なし

2014/09/20 Vol.025

2013年度財政報告4～公益事業（ヘルパー養成研修:重度訪問介護従業者養成研修）活動収支

事業活動収支計算書
(自)2013（H25）年4月1日　　　　(至)2014（H26）年3月31日

特別会計（公益事業：居宅介護従業者養成）

（単位：円）
勘定科目			本年度決算	前年度決算	増減
事業活動収支の部	収入	養成研修事業収入	120,000	45,000	75,000
		寄附金収入	6,041	15,404	-9,363
		事業活動収入計(1)	126,041	60,404	65,637
	支出	人件費支出	110,000	30,000	80,000
		事務費支出	15,520	30,050	-14,530
		事業費支出	521	354	167
		事業活動支出計(2)	126,041	60,404	65,637
	事業活動収支差額(3)=(1)-(2)		0	0	0
事業活動外収支の部	収入	受取利息配当金収入	0	1	-1
	収入	事業活動外収入計(4)	0	1	-1
	支出	会計単位間繰入金支出	0	34	-34
	支出	事業活動外支出計(5)	0	34	-34
	事業活動外収支差額(6)=(4)-(5)		0	-33	33
経常収支差額(7)=(3)+(6)			0	-33	33
特別収支の部		特別収入計(8)	0	0	0
		特別支出計(9)	0	0	0
	特別収支差額(10)=(8)-(9)		0	0	0
当期活動収支差額(11)=(7)+(10)			0	-33	33
繰越活動収支差額の部	前期繰越活動収支差額(12)		0	33	-33
	当期末繰越活動収支差額(13)=(11)+(12)		0	0	0
	次期繰越活動収支差額(18)=(13)+(14)-(15)+(16)-(17)		0	0	0

2014/09/20 Vol.024

2013年度財政報告3～公益事業（ヘルパー養成研修：重度訪問介護従業者養成研修）資金収支

資金収支計算書
(自)2013（H25）年4月1日　　　　(至)2014（H26）年3月31日
特別会計（公益事業：居宅介護従業者養成）

（単位：円）
勘定科目			予算	決算	差異
経常活動による収支	収入	養成研修事業収入	0	120,000	-120,000
		寄附金収入	0	6,041	-6,041
		経常収入計(1)	0	126,041	-126,041
	支出	人件費支出	0	110,000	-110,000
		事務費支出	0	15,520	-15,520
		事業費支出	0	521	-521
		経常支出計(2)	0	126,041	-126,041
	経常活動資金収支差額(3)=(1)-(2)		0	0	0
施設整備等による収支	施設整備等収入計(4)		0	0	0
	施設整備等支出計(5)		0	0	0
	施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)		0	0	0
財務活動による収支	財務収入計(7)		0	0	0
	財務支出計(8)		0	0	0
	財務活動資金収支差額(9)=(7)-(8)		0	0	0
予備費(10)			0	0	0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)			0	0	0

前期末支払資金残高(12)			0	0	0